Fiskalizacija 2.0 kreće za:
Fiskalizacija 2.0 uvodi novu strukturu razmjene računa, s naglaskom na potpunu digitalizaciju i automatizaciju poslovnih procesa. Od trenutka kada izdate račun, pa do njegovog prihvaćanja (ili odbijanja) od strane kupca – svaki korak mora biti tehnički i sadržajno ispravan.
U nastavku donosimo pregled procesa fiskalizacije 2.0, kako bi svaki poduzetnik znao što ga čeka i u kojem trenutku.
Sadržaj
Izdavanje eRačuna
Proces započinje izdavanjem računa kroz vaš poslovni softver (ERP ili POS sustav). Račun mora sadržavati:
- Sve zakonski propisane elemente (kupac, iznos, PDV, datum…)
- KPD šifre za sve stavke na računu (klasifikacija proizvoda/usluga)
- Jedinstveni identifikator računa (JIR) – generiran u trenutku fiskalizacije
Napomena: Ako račun nije tehnički ispravan (npr. nedostaje KPD šifra), neće proći fiskalizaciju i neće se smatrati valjanim računom.
Slanje računa Poreznoj upravi (fiskalizacija)
Račun se putem pristupne točke automatski šalje na sustav Porezne uprave (Fiskalizacijski servis) radi:
- Verifikacije podataka
- Izdavanja JIR-a
- Arhiviranja u centralnu evidenciju
Ako je sve u redu → dobivate JIR i račun postaje fiskaliziran.
Ako postoje greške → račun se odbija i morate ga ponovno ispraviti i fiskalizirati.
Slanje računa kupcu (elektronički)
Nakon uspješne fiskalizacije, račun se šalje kupcu putem:
- Elektroničkog kanala razmjene eRačuna (npr. preko odabranog informacijskog posrednika)
- U formatu XML prema propisanom standardu
Ovo je ključni trenutak kada kupac prima i pregledava račun. Pročitaj članak o likvidaciji računa.
Kupac prihvaća ili odbija račun
Kupac može:
Prihvatiti račun – račun se knjiži i proces je završen.
Odbiti račun – račun se vraća, uz navod razloga (npr. pogrešan iznos, kriva stavka, krivi OIB, nedostatak KPD šifre…).
Statusi su u stvarnom vremenu vidljivi izdavatelju računa!
Postoje propisani rokovi unutar kojih kupac treba reagirati – ako se ne očituje, račun se može smatrati prihvaćenim (ovisno o poslovnom odnosu i pravilima).
Što poduzetnik treba napraviti u slučaju odbijenog računa?
- Analizirati razlog odbijanja
- Ispraviti račun i ponovno proći cijeli proces:
- Novo izdavanje
- Nova fiskalizacija (dobiva novi JIR)
- Ponovno slanje kupcu
Stari (neispravni) račun ostaje zabilježen, ali se računovodstveno stornira i zamjenjuje novim.
Arhiviranje, sljedivost računa i važnost internog akta
Svi računi – prihvaćeni i odbijeni – moraju biti:
- Pohranjeni u digitalnom obliku
- Sljedivi (povezani izvorni i ispravljeni račun)
- Usklađeni s pravilima o sljednosti (broj računa mora biti logički povezan i neprekinut) u skladu s internim aktom
Kako Faros ERP podržava cijeli proces fikalizacije?
Faros ERP u potpunosti podržava nadolazeće zahtjeve fiskalizacije 2.0:
- Automatski generira XML eRačune prema tehničkim specifikacijama
- Integriran je s posrednicima za razmjenu eRačuna
- Ugrađen šifrarnik za KPD klasifikaciju i omogućena je jednostavna dodjela KPD šifri
- Podržava QR kodove, JIR i pravila numeriranja
- Evidentira sve korake – uključujući odbijene račune i njihovo ponovno slanje
- Upozorava korisnike u slučaju pogrešaka ili nedostataka
Važne točke o fiskalizaciji za poduzetnike
- Ne možete fiskalizirati račun bez KPD šifri
- Ne možete poslati eRačun ako nije fiskaliziran
- Kupac može odbiti račun – što vas prisiljava na ispravke
- Svi podaci moraju biti sljedivi, pohranjeni i tehnički ispravni
- Vaš ERP mora biti spreman za digitalnu razmjenu i fiskalizaciju u stvarnom vremenu
- Morate imati interni akt
